使用拉卡拉POS机刷卡时，资金结算由持牌支付机构（拉卡拉）直接处理，并经银联清算后转入商家银行账户，整个过程符合央行“资金闭环”要求，确保安全合规。

具体流程如下：

1. 交易信息传输：刷卡后，POS机将交易信息传输至拉卡拉（持牌支付机构），拉卡拉作为资金中转站，负责收集并初步验证交易数据。

2. 银联清算：拉卡拉将交易数据上传至中国银联，银联作为清算中枢，核对交易合法性（如卡片状态、金额一致性），并分配清算路径，确保资金准确流向。

3. 资金划拨：收单银行根据银联指令，将资金从持卡人发卡行划拨至商家绑定的银行账户。整个过程受央行监管，资金流向透明可追溯。

资金结算模式：

• 实时到账（D+0）：在7:00-23:00交易，资金可实时到账商家银行账户，满足即时资金周转需求。

• 隔天到账（D+1）：23:00后交易或非工作日交易，资金将于下一个工作日到账，符合银行清算规则。

合规性保障：

• 拉卡拉作为持牌支付机构，其资金结算流程严格遵循央行《非银行支付机构客户备付金存管办法》，客户备付金直接交存至央行或符合要求的商业银行，避免资金挪用风险。

• 银联全程监控交易流向，一旦发现异常（如频繁大额交易），会立即触发风控预警，保障资金安全。